Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu’nun (MASAK) hazırladığı düzenleme kapsamında, yüksek tutarlı para transferlerinde yeni bir uygulamaya geçiliyor. Planlanan düzenlemeye göre, 1 Ocak 2026 itibarıyla 200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemleri için işlem yapan kişilerden paranın kaynağı ve transferin amacı hakkında beyan alınacak.
Yeni sistemde beyan yükümlülüğü kademeli olarak uygulanacak. Buna göre 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki işlemlerde transferin mahiyetinin açıklanması yeterli olacak. 2 milyon TL’yi aşan işlemlerde “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulması zorunlu hale gelirken, 20 milyon TL ve üzerindeki para hareketlerinde bu formun detaylı açıklamalar ve dayanak belgelerle desteklenmesi gerekecek.
Düzenlemenin temel hedefleri arasında kayıt dışı ekonomiyle mücadele, yüksek tutarlı para hareketlerinin daha yakından izlenmesi ve finansal sistemde şeffaflığın artırılması yer alıyor. MASAK, bu adımın uluslararası mali şeffaflık standartlarını belirleyen Mali Eylem Görev Gücü (FATF) ilkeleriyle uyumlu olduğunu vurguluyor.
MASAK tarafından yapılan açıklamada, “FATF üyesi ülkelerde uygulanan yöntemler dikkate alınarak, risk bazlı analizler ve Ulusal Risk Değerlendirmesi Raporu doğrultusunda Genel Tebliğ Taslağı hazırlanmıştır” ifadelerine yer verildi.
Yeni düzenleme kapsamında bankalar ve finansal kuruluşlar, para transferi sırasında müşterilere işlem gerekçesini seçebilecekleri başlıklar sunacak. Havale ve EFT açıklamalarında “ödeme”, “para”, “borç” gibi genel ifadelerle işlem yapılması dönemi sona erecek. Müşteriler, belirlenen başlıklardan birini seçmek ya da “diğer” seçeneğini işaretleyerek en az 20 karakterlik açıklama girmek zorunda olacak.
Belirlenecek işlem başlıkları arasında;
gayrimenkul ve araç alım ödemeleri, borç verme ve borç ödeme, hediye ve bağışlar, vergi ve harç ödemeleri, tazminat ve sigorta işlemleri, avukatlık ve danışmanlık ücretleri, sağlık harcamaları, kripto varlık işlemleri, şans oyunları ve bahis ödemeleri ile eğlence ve sosyal medya harcamaları yer alacak.
Öte yandan, kamu kurumlarının yaptığı işlemler, bankaların kendi aralarındaki transferler ve ATM’lerden gerçekleştirilen düşük tutarlı işlemler gibi bazı işlemler bu beyan yükümlülüğünün dışında tutulacak.
MASAK’ın yeni düzenlemesiyle birlikte, bankacılık sisteminde para transferlerinin daha şeffaf ve izlenebilir hale gelmesi hedefleniyor.
